1、目前，RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的績(jī)效評(píng)估方法在國(guó)際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC()。
　　A.可以全面反映銀行經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期的穩(wěn)定性和健康性
　　B.可以在揭示營(yíng)利性的同時(shí)，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
　　C.等于(收益-當(dāng)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本
　　D.使銀行不再注重營(yíng)利性
　　E.放棄了股東價(jià)值最大化的目標(biāo)
 
　　參考答案：A,B
　　參考解析：RAROC使得銀行仍然重視營(yíng)利性，并且考慮了風(fēng)險(xiǎn)水平，股東價(jià)值最大化的目標(biāo)并沒(méi)有放棄，實(shí)際上是更好地服務(wù)于這個(gè)目標(biāo)，全面反映銀行經(jīng)營(yíng)長(zhǎng)期的穩(wěn)定性和健康性。RAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本。
 
　　2、下列關(guān)于資本作用的說(shuō)法，正確的有()。
　　A.為商業(yè)銀行提供融資
　　B.吸收和消化損失
　　C.支持商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
　　D.維持市場(chǎng)信心
　　E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力
 
　　參考答案：A,B,D,E
　　參考解析：過(guò)度的業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行未必是有利的。
 
　　3、如果操作風(fēng)險(xiǎn)損失與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，并在過(guò)去已反映在銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)應(yīng)將其視為()。
　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)損失
　　B.操作風(fēng)險(xiǎn)損失
　　C.A和B
　　D.其他風(fēng)險(xiǎn)損失
 
　　參考答案：A
　　參考解析：在計(jì)算最低監(jiān)管資本時(shí)，視為信用風(fēng)險(xiǎn)損失，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn);但是操作風(fēng)險(xiǎn)記錄還是要記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)中。
 
　　4、下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
　　A.采用外部評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定對(duì)境外主權(quán)債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
　　B.對(duì)省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
　　C.對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為20%
　　D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重
　　E.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%
 
　　參考答案：C,E
　　參考解析：對(duì)中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50%;商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級(jí)債務(wù)工具，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。
 
　　5、下列關(guān)于資本作用的說(shuō)法，正確的有()。
　　A.商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來(lái)源之一
　　B.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的投資者利益保護(hù)基本框架下，資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的最后資金來(lái)源
　　C.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本承擔(dān)著限制銀行業(yè)務(wù)過(guò)度擴(kuò)張的重要經(jīng)濟(jì)職能
　　D.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)貸款者的緩沖器，在維持市場(chǎng)信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用
　　E.現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，風(fēng)險(xiǎn)管理作為自上而下的過(guò)程，都是由代表資本的董事會(huì)推動(dòng)并承擔(dān)最終責(zé)任的
 
　　參考答案：A,C,E
　　參考解析：資本金是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的第一資金來(lái)源。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金是保護(hù)存款者的緩沖器。
 
　　6、在信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括()。
　　A.貸款金額
　　B.回收率
　　C.回收率的波動(dòng)性
　　D.貸款違約風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性
 
　　參考答案：C
　　參考解析：違約貸款回收率是商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法的一個(gè)重要因素，在計(jì)算預(yù)期損失與非預(yù)期損失時(shí)都需要對(duì)回收率進(jìn)行估計(jì)?；厥章实牟▌?dòng)性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的一個(gè)參數(shù)指標(biāo)。
 
　　7、下列說(shuō)法正確的是()。
　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)
　　B.信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類
　　C.違約風(fēng)險(xiǎn)只針對(duì)企業(yè)而言
　　D.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征
　　E.違約風(fēng)險(xiǎn)不只針對(duì)企業(yè)而言
 
　　參考答案：A,B,E
　　參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)，又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指部分或全部初始投資不能收回的不確定性。違約風(fēng)險(xiǎn)越高，投資者則要求發(fā)行人為高風(fēng)險(xiǎn)支付更多利率。違約風(fēng)險(xiǎn)不僅僅針對(duì)企業(yè)，也針對(duì)個(gè)人，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。
 
　　8、下列企業(yè)行為中，哪些不屬于商業(yè)銀行必須考慮的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?()
　　A.某企業(yè)用人不善，結(jié)果會(huì)計(jì)卷走了數(shù)額巨大的公司錢財(cái)
　　B.某企業(yè)在交易過(guò)程中多采用現(xiàn)金交易，很少開(kāi)具發(fā)票
　　C.某企業(yè)經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價(jià)格的波動(dòng)
　　D.某企業(yè)在面臨經(jīng)營(yíng)效益下降的時(shí)候出現(xiàn)逃債現(xiàn)象
 
　　E.某企業(yè)自有資金匱乏
　　參考答案：A,C,D,E
　　參考解析：選項(xiàng)A、C、D、E引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)均不屬于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
 
　　9、盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力，主要有()。
　　A.銷售毛利率
　　B.銷售凈利率
　　C.資產(chǎn)負(fù)債率
　　D.凈資產(chǎn)收益率
　　E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
 
　　參考答案：A,B,D
　　參考解析：資產(chǎn)負(fù)債率是杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是效率比率，衡量管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。
 
　　10、以下關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說(shuō)法，正確的有()。
　　A.在我國(guó)，沒(méi)有必要實(shí)施區(qū)域限額管理
　　B.發(fā)達(dá)國(guó)家一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一地區(qū)設(shè)置地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)限額
　　C.在一定時(shí)期內(nèi)，我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理是很有必要的
　　D.在我國(guó)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額
　　E.在我國(guó)，當(dāng)某一地區(qū)受某些因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時(shí)，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額將被嚴(yán)格地、剛性地加以控制
 
　　參考答案：B,C,D,E
　　參考解析：國(guó)外銀行一般不對(duì)一個(gè)國(guó)家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額，而只對(duì)較大的跨國(guó)區(qū)域設(shè)置信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的額度框架。我國(guó)國(guó)土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時(shí)期內(nèi)實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)吸納限額管理是很有必要的。