用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的是()。
　　A.缺口分析
　　B.久期分析
　　C.外匯敞口分析
　　D.敏感性分析
 
　　『正確答案』A
　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。缺口分析用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。
 
　　在缺口分析中，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，產(chǎn)生正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入增加。()
 
　　『正確答案』×
　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。在缺口分析中，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時(shí)，產(chǎn)生正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。
 
　　用來(lái)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的是()。
　　A.缺口分析
　　B.久期分析
　　C.外匯敞口分析
　　D.敏感性分析
 
　　『正確答案』B
　　『答案解析』本題考查久期分析。久期分析主要用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響。
 
　　金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)不會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生影響。()
 
　　『正確答案』×
　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，并在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。
 
　　按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶(hù)可以分為()。
　　A.法人客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)
　　B.企業(yè)類(lèi)客戶(hù)和機(jī)構(gòu)類(lèi)客戶(hù)
　　C.單一法人客戶(hù)和集團(tuán)法人客戶(hù)
　　D.公共客戶(hù)和私人客戶(hù)
 
　　『正確答案』A
　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。商業(yè)銀行按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，將商業(yè)銀行客戶(hù)劃分為法人客戶(hù)與個(gè)人客戶(hù)。
 
　　在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶(hù)盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，以下各財(cái)務(wù)比率不屬于盈利能力指標(biāo)的是()。
　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
　　B.總資產(chǎn)收益率
　　C.銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率
　　D.資本收益率
 
　　『正確答案』A
　　『答案解析』本題考查財(cái)務(wù)指標(biāo)的內(nèi)容。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶(hù)盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資產(chǎn)流動(dòng)性等情況的財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)進(jìn)行客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，其中盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率、資本收益率等。A選項(xiàng)屬于營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)。
 
　　假定某公司2012年的銷(xiāo)售成本為50萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為200萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為150萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為220萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。
　　A.54%B.108%
　　C.53%D.56%
 
　　『正確答案』B
　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。
 
　　對(duì)單一法人客戶(hù)進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容包括()。
　　A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析
　　B.財(cái)務(wù)比率分析
　　C.現(xiàn)金流量分析
　　D.投融資策略分析
　　E.經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目分析
 
　　『正確答案』ABC
　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。對(duì)法人客戶(hù)進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)務(wù)狀況分析的主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。
 
　　與單一法人客戶(hù)相比，集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)具有一些明顯的特征，這包括()。
　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
　　B.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高
　　C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差
　　D.企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效差
　　E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)管難度大
 
　　『正確答案』ABCE
　　『答案解析』本題考查集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征。與單一法人客戶(hù)相比，集團(tuán)法人客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)具有一些明顯的特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁、連環(huán)擔(dān)保十分普遍、真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。
 
　　個(gè)人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險(xiǎn)主要包括()。
　　A.經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn)
　　B.假按揭風(fēng)險(xiǎn)
　　C.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌導(dǎo)致超額押值不足
　　D.借款人的經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)狀況惡化的風(fēng)險(xiǎn)
　　E.國(guó)家對(duì)房市采取宏觀調(diào)控策措施
 
　　『正確答案』ABCDE
　　『答案解析』本題考查個(gè)人客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。ABCDE選項(xiàng)描述均正確。
 
　　以下不屬于按照信貸產(chǎn)品分類(lèi)的個(gè)人客戶(hù)的是()。
　　A.假按揭
　　B.汽車(chē)消費(fèi)信貸
　　C.信用卡消費(fèi)信貸
　　D.違約概率
 
　　『正確答案』D
　　『答案解析』本題考查個(gè)人信貸產(chǎn)品分類(lèi)及風(fēng)險(xiǎn)分析。假按揭風(fēng)險(xiǎn)屬于個(gè)人住宅抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以A項(xiàng)正確;汽車(chē)消費(fèi)信貸，信用卡消費(fèi)信貸屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析，所以B、C正確;D項(xiàng)中的違約概率屬于客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的內(nèi)容，不屬于按照信貸產(chǎn)品分類(lèi)的個(gè)人客戶(hù)，本題答案為D。
 
　　由于資產(chǎn)之間的信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生通常是不完全相關(guān)的，因此貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)一般()單筆資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。
　　A.大于　　B.小于
　　C.等于　　D.不確定
 
　　『正確答案』B
　　『答案解析』本題考查貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。
 
　　與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更加關(guān)注()可能造成的影響。
　　A.管理層風(fēng)險(xiǎn)
　　B.生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)
　　C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)
　　D.個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)
 
　　『正確答案』C
　　『答案解析』本題考查貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有所不同，商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)更加關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響。