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精選解答
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我司是一家線上圖書銷售平臺(tái)，為一般納稅人，主營業(yè)務(wù)范圍是銷售紙質(zhì)圖書和電子書，電子 書和紙質(zhì)圖書不捆綁銷售，各自單純售賣。其中我司銷售的電
之前國家稅務(wù)總局公告 2019 年第 4 號(hào)曾提出，小規(guī)模納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅銷售行為，如果月銷售額未超過 10 萬元（季度銷售額未超過 30 萬元）的，免征
我司進(jìn)行出租廠房，一次性收取了 2020 年 12 月至 2021 年 5 月的租金，2020 年 12 月收取款項(xiàng)，但尚未開票。請(qǐng)問，如何確認(rèn)并繳納增值稅和企業(yè)所得稅？
我單位有客戶在年前要求我們在未發(fā)貨的情況下先開發(fā)票，增值稅我們算在 2020 年 12 月，收入可不可以在 2021 年 1 月確認(rèn)？企業(yè)所得稅有問題嗎？
我司有一件固定資產(chǎn)因?yàn)榧夹g(shù)的進(jìn)步以及產(chǎn)品更新?lián)Q代比較快等原因，需要進(jìn)一步縮短其使用年限，所以需要對(duì)其采取加速折舊。請(qǐng)問我司對(duì)固定資產(chǎn)采取
我司為一家藥企，2020 年 11 月聘請(qǐng)外部講師為我司員工進(jìn)行培訓(xùn)，發(fā)生的勞務(wù)報(bào)酬由我司代 為至稅局開具發(fā)票。2021 年該講師申報(bào)個(gè)人所得稅匯繳時(shí)候，是否可以將代開增值稅發(fā)票繳納 的城建稅、教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加作為扣除項(xiàng)目填列在“其他扣除“欄下？
我公司 2016 年至 2018 年是高新企業(yè)，但是從 2019 年不屬于高新企業(yè)了，那 2016 年的虧損 我公司可以彌補(bǔ) 5 年還是 10 年？
我公司自建的廠房中，有一棟樓是專門用于研發(fā)使用的房產(chǎn)，請(qǐng)問在研發(fā)費(fèi)用的歸集時(shí)是否可 以將該房產(chǎn)的折舊費(fèi)用歸集為研發(fā)費(fèi)用？
我司是一家線上圖書銷售平臺(tái)，為一般納稅人，主營業(yè)務(wù)范圍是銷售紙質(zhì)圖書和電子書，電子 書和紙質(zhì)圖書不捆綁銷售，各自單純售賣。其中我司銷售的電子書可以通過 kindle 等電子閱讀 設(shè)備進(jìn)行讀取瀏覽。由于我司在銷售紙質(zhì)圖書時(shí)是可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠政策，請(qǐng)問我司 在銷售電子書時(shí)是否也可以享受增值稅的免稅優(yōu)惠？
我公司國外關(guān)聯(lián)公司有臺(tái)小型機(jī)械設(shè)備想贈(zèng)送給國內(nèi)的某企業(yè)客戶，但是想通過我公司報(bào)關(guān)進(jìn)口，進(jìn)口后再由我公司送給客戶，請(qǐng)問其中我公司贈(zèng)送時(shí)是否視同銷售？
我們公司本月收到一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票，發(fā)票票面左上角缺少二維碼。請(qǐng)問這種二維碼缺失的發(fā)票可以正常使用嗎？
