甲企業(yè)向乙銀行貸款600萬元，年利率6%。下面哪個方案最優(yōu)？

甲企業(yè)向乙銀行貸款600萬元，貸款期限2020.7.1-2021.2.8，年利率6%（按月付息，到期還本），乙銀行在貸款期間付息給甲企業(yè)年利率1%（按月付息）。 方案一：甲企業(yè)與乙銀行協(xié)商，希望提前歸還貸款。乙銀行提出，若甲企業(yè)提前歸還貸款，需在乙銀行儲蓄定期存款2000萬，期限三個月（2020.7.1-2020.9.30），年利率1.6%（到期一次還本付息），2020年10月1日方可將600萬貸款還清，定期存款到期后也可以取出。取出資金可用于投資理財，已知銀行按日存款理財年化利率為2.6%，半年期理財年利率3.4% 方案二：甲企業(yè)持有600萬元貸款至到期。 請根據(jù)以上已知條件測算兩個方案哪個更優(yōu)，測算時間2020.7.1-2021.2.28。

劉同學
2020-06-22 18:39:58
閱讀量 497
  • 何老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導有方
    高頓為您提供一對一解答服務，關于甲企業(yè)向乙銀行貸款600萬元，年利率6%。下面哪個方案最優(yōu)？我的回答如下：

    勤奮的同學，你好~
    同學給到的信息有點問題，首先前面說年利率是6%，而后面又說年利率是1%，其次如果方案一要求定期存款2000萬，有2000萬的話還需要去貸款么~

    考試中不會涉及這樣的方案選擇哦~
    希望老師的解答能幫助你理解！
    務必注意防護，少出門、多學習哦～
    我們共克時艱，加油?。?！


    以上是關于利率,年利率相關問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-06-22 19:18:08
  • 收起
    劉同學學員追問
    2000萬使用自有資金，6%是企業(yè)給銀行的，1%是銀行給企業(yè)的利息，就相當于企業(yè)貸款利息為5%
    2020-06-22 19:21:12
  • 何老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    企業(yè)如果有錢的話，存款利息是1%，貸款利率是6%，企業(yè)為什么要讓銀行賺取利息差呢，有錢的話一部分拿去生產(chǎn)經(jīng)營用，還有盈余可以拿去投資投資回報率更高的，對吧~

    2020-06-22 19:29:25
  • 收起
    劉同學學員追問
    企業(yè)之前缺錢的時候銀行貸款給企業(yè)，現(xiàn)在企業(yè)有錢了，想提前還款，銀行提出，如果提前還款就需要在銀行額外存款2000萬。這樣，銀行是選擇提前還款合適，還是持有至到期合適？
    2020-06-22 19:35:05
  • 何老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    上面給到的資料信息是借款跟存款是同時發(fā)生的，并不是同學說的這種情況哦~

    如果是以前借的，現(xiàn)在想提前還款，還需要定期存款2000萬元，給到的存款利率是借款利率的1/6，企業(yè)不會選擇提前還款的，還不如投入生產(chǎn)運營或者投資其他有價值的項目~

    2020-06-22 19:41:23
  • 收起
    劉同學學員追問
    可是提前還款，可以把資金購買理財
    2020-06-22 19:47:06
  • 何老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    理財?shù)哪昀适?.4%，大于存款利率，此時拿自有資金全部用來理財比拿去定期存款獲得收益高，此時會選擇不提前還款~

    2020-06-22 19:53:45
  • 收起
    劉同學學員追問
    老師，我是思路是1.因為是按月付息，所以先計算出實際利率2.貸款利息有稅盾的作用，所以也要考慮進去3.按照提前還款計算出應付利息，理財利息和所得稅，4.到期還款計算出應付利息與所得稅5.對比兩種方案那種付出的金額更少。因為時間不足一年，所以可以忽略貨幣的時間價值。這樣對嗎？
    2020-06-22 20:03:12
  • 何老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    對的，同學分析得很到位，非常棒！繼續(xù)加油哈~

    2020-06-22 20:11:27
加載更多
版權(quán)聲明：本問答內(nèi)容由高頓學員及老師原創(chuàng)，任何個人和或機構(gòu)在未經(jīng)過同意的情況下，不得擅自轉(zhuǎn)載或大段引用用于商業(yè)用途！部分內(nèi)容由用戶自主上傳，未做人工編輯處理，也不承擔相關法律責任，如果您發(fā)現(xiàn)有涉嫌版權(quán)的內(nèi)容，歡迎提供相關證據(jù)并反饋至郵箱：fankui@gaodun.com ，工作人員會在4個工作日回復，一經(jīng)查實，本站將立刻刪除涉嫌侵權(quán)內(nèi)容。
相關問題 相關文章 其他人都在看

  • 寧波銀行2022年社會招聘信息之-利率風險管理崗

    高頓教育銀行官網(wǎng)為大家?guī)恚簩幉ㄣy行2022年社會招聘信息之-利率風險管理崗，關注高頓教育，為您提供更多考試相關信息。

    2022-10-18 17:19:38

  • 工商銀行存款利率怎么樣？工行存款利息高嗎？

    隨著經(jīng)濟的發(fā)展，越來越多人注重理財，其中大部分人習慣將儲蓄存入銀行，那么問題來了，銀行的存款利率是多少呢？今天小編來跟大家捋一捋工商銀行的存款利率。

    2022-09-21 19:52:50

  • 中級經(jīng)濟師金融實務知識點_利率與金融資產(chǎn)定價

    中級經(jīng)濟師金融實務知識點_利率與金融資產(chǎn)定價，2022年中級經(jīng)濟師考試的考試時間已經(jīng)確定了，就在11月12日、13日，準備報考中級經(jīng)濟師的各位同學要抓緊時間備考啦，高頓小編為各位同學準備了中級經(jīng)濟師金融學第二章利率與金融資產(chǎn)定價的知識點，可收藏哦。

    2022-06-29 15:51:00

  • 中級經(jīng)濟師金融專業(yè)知識_利率與金融資產(chǎn)定價

    中級經(jīng)濟師金融專業(yè)知識_利率與金融資產(chǎn)定價，2022年中級經(jīng)濟師考試的考試時間已經(jīng)確定了，就在11月12日、13日，準備報考中級經(jīng)濟師的各位同學要抓緊時間備考啦，高頓小編為各位同學準備了中級經(jīng)濟師金融學第二章利率與金融資產(chǎn)定價的知識點，可收藏哦。

    2022-06-29 15:39:26

  • 2023考研金融專碩，一天一個知識點【負利率政策】

    金融專碩考研，前期基礎階段主要是掌握知識點，金融專碩專業(yè)課的備考，需要考生復習一直持續(xù)到考前。專業(yè)課直接影響到總成績。下面上海高頓考研網(wǎng)為2023金融專碩的考生整理了-金融專碩知識點：負利率政策，供大家參考。

    2022-04-08 11:19:13
精選問答
  • 待處理財產(chǎn)損益的借貸方向是什么樣的？

    教師回復： 同學，你好！這個要看盤虧還是盤盈哦，如果盤盈，說明資產(chǎn)增加了，借方的就是資產(chǎn)，貸方當然就是待處理財產(chǎn)損益了。反之如果盤虧了，說明資產(chǎn)少了，資產(chǎn)在貸方。借方當然就是待處理財產(chǎn)損益了。祝學習愉快！

  • 稅后經(jīng)營凈利潤的計算公式是什么？

    教師回復： 可愛的同學，你好稅后經(jīng)營凈利潤=凈利潤+稅后利息費用因為凈利潤是已經(jīng)扣除了稅后利息費用的，稅后經(jīng)營凈利潤是不考慮利息費用用的，所以將凈利潤加回稅后利息費用才是稅后經(jīng)營凈利潤?？梢詤⒖冀滩腜57表2-11理解。希望老師的解答能幫助你理解！務必注意防護，少出門、多學習哦～我們共克時艱，加油?。。∽Ｍ瑢W和家人們都能健健康康！

  • 上年利潤為負數(shù)，今年正數(shù)，增長率怎么算？

    教師回復： 親愛的同學，上午好~如果上年為負數(shù)，取絕對值，計算公式為：營業(yè)利潤增長率=（本年營業(yè)利潤-上年營業(yè)利潤）/上年營業(yè)利潤的絕對值。比如2018年收入為-100，2019年收入為100，即2019年收入增長率=（100+100）/100=200%如有疑問，我們繼續(xù)溝通~

  • 合同履約成本和合同取得成本分別是什么科目？

    教師回復： 勤奮的同學，你好~合同履約成本是資產(chǎn)類科目，類似庫存商品，會發(fā)生減值，并且減值可以轉(zhuǎn)回。合同履約成本簡單理解為履行合同約定發(fā)生的成本，這部分之所以資本化而沒有費用化，就是因為滿足了資本化的條件，同時滿足三個條件，應當確認為合同履約成本：①該成本與一份當前或預期取得的合同直接相關，包括直接人工、直接材料、制造費用等；②該成本增加了企業(yè)未來用于履行履約義務的資源；③該成本預期能夠收回。這三點和資產(chǎn)的定義趨同，發(fā)生的直接相關成本增加了企業(yè)資源，并且付出的成本能夠收回。合同取得成本：企業(yè)為取得合同發(fā)生的增量成本預期能夠收回的，應當作為合同取得成本確認為一項資產(chǎn)。但是資產(chǎn)的攤銷期限不超過一年的，可以在發(fā)生時計入當期損益。增量成本，是指企業(yè)不取得合同就不會發(fā)生的成本。如果不能取得合同，但一樣會發(fā)生的成本，那就不是合同取得成本了，比如差旅費或盡職調(diào)查支出。所以增量成本與合同有非常直接的關聯(lián)性，最具有代表性的例子就是銷售傭金，銷售傭金完全跟合同的金額掛鉤，則為合同取得成本。另外容易混淆的例子是給銷售經(jīng)理的年度獎金，看似跟合同相關，但是年終獎還有其他很多因素影響，即使沒有合同，也可能會有年度獎金。希望老師的解答能幫助你理解！務必注意防護，少出門、多學習哦～我們共克時艱，加油?。?！祝同學和家人們健健康康！

  • 攤銷期限不超過一年的確定為資產(chǎn)的合同履約成本是什么？

    教師回復： 優(yōu)秀的同學，你好~，因為屬于非流動的資產(chǎn)，報表上沒有合同履約成本，所以將其歸集到存貨，如果是一年以上的，那么是放到非流動資產(chǎn)的。這個屬于收入的知識點，如果不是很清晰，建議等學到收入再理解。希望老師的解答能幫助你理解！

我也要提問老師
手機注冊
選擇感興趣的項目，找到您想看的問答
金融類
ACCA
證券從業(yè)
銀行從業(yè)
期貨從業(yè)
稅務師
資產(chǎn)評估師
基金從業(yè)
國內(nèi)證書
CPA
會計從業(yè)
初級會計職稱
中級會計職稱
中級經(jīng)濟師
初級經(jīng)濟師
其它
考研