視頻說如果經(jīng)常發(fā)生的費用沒有收到發(fā)票，先計提，然后收到發(fā)票，再做費用上的沖銷，再做一個按發(fā)票上的數(shù)的

其他回答

• 美同學
  發(fā)生一筆費用沒有收到發(fā)票，比如先記管理費用了，打算之后收到發(fā)票的時候，再做一筆增值稅沖減費用的分錄； 還是先記預付賬款等到收到發(fā)票后再記費用比較好的？
  • 吳老師
    先計入預收賬款，有票后轉(zhuǎn)費用。
  • 美同學
    請問老師，在收到專用發(fā)票時記了應交稅費，然后月底抵扣的時候還要做一筆分錄嗎？
  • 吳老師
    不需要，直接看應交稅費的余額，看是否需要繳納增值稅，需要就用銀行存款，不需要就留到以后期間抵扣。
  • 美同學
    老師，由于電子稅務局有數(shù)據(jù)同步，上面直接根據(jù)公司開出多少發(fā)票，以及當月認證了多少發(fā)票來繳納增值稅，這個如果和做賬的數(shù)據(jù)沒對上會怎么樣呀
  • 吳老師
    請問老師，有一些沒收到發(fā)票的先記了主營業(yè)務成本，想等收到發(fā)票后再沖減成本，還是等收到發(fā)票后再記成本比較好呀？
  • 美同學
    一定要對上，你開出多少票就要入多少收入。
  • 吳老師
    收到票再沖減主營業(yè)務成本。
• A同學
  如果上個月做帳做的借：管理費用-福利費 貸：現(xiàn)金，當時沒有發(fā)票，，這個月發(fā)票補回來了我不是福利費發(fā)票，那我這個月做帳，沖銷上個月的分錄的話，那貸方是現(xiàn)金也可以沖銷？然后按正確的發(fā)票再做一筆？？？
  • 戚老師
    您好，是的，貸方是現(xiàn)金也可以沖銷，然后按正確的發(fā)票再做一筆。
  • A同學
    老師，其他應收款和其他應付款帳是一個人的，可以做一筆分錄 對沖吧？后面附什么單據(jù)？
  • 戚老師
    您好，可以對沖的，后面附其他應收款的或者其他應付款平賬前的那個賬戶的明細賬頁即可
• 想同學
  和醫(yī)療公司簽訂的年度視頻醫(yī)生費用 這個做什么費用？ 簽訂這樣的合同交印花稅嗎？？ 還沒收到發(fā)票是不是做 借：預付賬款 貸：銀行存款 若是一年的費用，怎么做攤銷分錄？沒收到發(fā)票前是不是不用攤銷，收到發(fā)票后再攤銷？
  • N老師
    可以計入管理費用核算 不需要繳納印花稅的 一年的 就 借；待攤費用 貸；預付賬款 攤銷借；管理費用 貸；待攤費用
  • 想同學
    這種合同屬于什么合同，能解釋下為什么不交印花稅么？ 待攤費用在新準則下 不是已經(jīng)刪除了么老師,還可以用嗎
  • N老師
    屬于相關服務合同，不屬于印花稅列舉的合同范圍的 雖然取消了待攤費用，但是一次支付一年受益的費用還是需要通過待攤費用科目核算的