基金份額如何計算

2023-06-02 中級會計職稱 1457人瀏覽

老師回答

　　基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金份額總額。

　　基金份額計算方法如下：

　　基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金份額總額?；鸱蓊~是指基金發(fā)起人向投資者公開發(fā)行的，表示持有人按其所持份額對基金財產(chǎn)享有收益分配權(quán)、清算后剩余財產(chǎn)取得權(quán)和其他相關(guān)權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù)的憑證。

　　基金份額上市的調(diào)價：

　　(1)基金的募集符合規(guī)定;

　　(2)基金合同期限為5年以上；

　　(3)基金募集金額不低于人民幣2億元；

　　(4)基金份額持有人不少于1000人；

　　(5)基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件。

　　基金份額上市交易的核準(zhǔn)程序是：

　　1.基金管理人向證券交易所提交上市交易申請書、上市公告書、基金募集申請核準(zhǔn)文件、基金份額發(fā)售文件、基金合同、基金托管協(xié)議、驗資報告、基金管理人和基金托管人資格證明文件、基金財產(chǎn)托管證明文件等，向證券交易所申請基金份額上市交易。

　　2.證券交易所對基金管理人提交的文件進行審查，對符合上市交易條件的，出具審查意見，擬訂上市交易時間，并附相關(guān)文件，報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)。

　　3.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)對證券交易所提交的文件按照規(guī)定進行審查，作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定，并通知證券交易所和基金管理人，不予核準(zhǔn)的應(yīng)當(dāng)說明理由。

　　4.基金份額上市交易申請經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)的，由證券交易所出具上市通知書，并與基金管理人訂立上市交易協(xié)議，安排基金份額上市交易。

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